안녕하세요 오늘은 양도세 자동계산 방법에 대해 알아보려 합니다. 최근 달라진 세법이나 양도소득세 비과세 기준으로 많은 분들이 혼란을 느낄 수 있겠는데요, 사실 양도세 자동계산 방법은 아주 간단합니다.
우선 양도세란 무엇이며, 비과세 조건 등에 대해 알려드리고, 양도세 계산 방법에 대해 꼼꼼히 설명하였으니 참고하시면 되겠습니다.
제 글을 천천히 읽고 따라 하시기만 한다면, 여러분들의 자산의 양도세가 얼마나 나올지 모의 계산해 볼 수 있으니 꼼꼼히 정독해주시기 바랍니다. 더불어 양도세 비과세 조건에 대해서도 알려드릴 예정이니 확인하세요.
목차
양도세(양도소득세)란
양도세 비과세 조건
양도세 계산 방법
양도세(양도소득세)란
개인이 토지나 건물 등의 부동산 취득일로부터 양도일까지 보유기간에 양도 또는 분양권 등의 부동산 권리를 양도할 때 이익이 발생하는데요, 바로 이 이익에 부과하는 세금을 양도세라고 합니다.
부동산 등의 양도로 차익이 없다면 양도세는 부과되지 않는 것이죠.
양도세 비과세 조건
비과세
- 1세대가 양도일 현재 국내에 1 주택을 보유하고 있는 경우로서 2년 이상 보유한 경우에는 양도소득세가 과세되지 않습니다.
- 양도 당시 실거래가액이 12억원을 초과하는 고가주택은 비과세에서 제외됩니다.
- 2017. 8. 3. 이후 취득 당시 조정대상지역에 있는 주택은 거주기간이 2년 이상이어야 합니다.
- 2021. 11. 이후 2주택2 주택 이상(일시적 2 주택 제외)을 보유한 1세대의 경우 다른 주택을 처분하고 최종적으로 1 주택만을 보유하게 된 날부터 보유기간을 기산 합니다.
- 주택에 딸린 토지가 도시지역 안에 있으면 주택 정착 면적의 5배까지, 도시지역 밖에 있으면 10배까지를 양도세가 과세되지 않는 1세대 1 주택의 범위로 봅니다.
감면
장기임대주택, 신축주택 취득, 공공사업용 토지, 8년 이상 자경농지 등의 경우 감면요건을 충족한 때에는 양도소득세가 감면됩니다.
양도세 계산 방법(자동 계산기)
양도세 계산을 도와주는 양도세 계산기는 다양한 종류가 있지만, 가장 편하고 쉬운 방법이 바로 국세청 양도세 계산기를 이용하는 것입니다. 우선 아래 버튼을 누르면 국세청 양도세 계산기 화면으로 바로 넘어갑니다.
이제 양도세 계산기를 사용하는 방법을 알아볼까요. 아래 사진을 보고 천천히 따라 하시기 바랍니다.
홈택스 홈페이지의 세금 모의계산에서 양도소득세 자동계산으로 들어가 줍니다. 제가 위에서 걸어드린 버튼을 누르시면 바로 양도소득세 자동계산 화면으로 넘어갑니다.
양도소득세 간편 계산을 누릅니다. 양도소득세 간편 계산은 로그인 없이도 할 수 있으니 양도가액과 취득가액을 모두 알아두시는 것이 좋습니다.
우선 양도일자, 취득일자와 양도 물건 종류 등을 입력합니다. 하단의 양도가액과 취득가액도 필수 입력 사항입니다.
※ 양도일 : 집을 판 날, 즉 매매 계약서상 잔금일
※ 취득일(양도세법상) : 대금청산일과 소유권 이전 등기일 중 빠른 날, 대금 청산이 불분명한 경우 등기한 날, 상속이나 증여의 경우 상속 증여를 받은 날
이제 양도가액과 취득가액을 입력해야 합니다. 양도가액에는 계약서상 매매금액을 기입하고, 취득가액에는 매입가액과 취득세(취득가의 1%), 등록세(취득가의 0.1%)를 입력합니다.
※ 취득 시 발생한 법무사비용(공과금, 수수료), 취득 시 중개수수료 모두 취득비용에 들어갑니다. 들어간 비용이 클수록 공제가 많이 되므로 꼼꼼히 적으시길 추천합니다
저는 일단 연습 삼아 양도가액을 2억, 취득가액을 1억 5천으로 임의대로 입력해보았습니다.
기타 필요경비는 자본적 지출액, 양도 중개수수료, 국민주택채권 매각차손, 기타가 있습니다. 각 항목마다 자세한 설명이 우측에 기록되어 있으므로 꼼꼼히 읽어보시기 바랍니다.
참고로 기타 필요경비는 영수증이나 세금계산서로 증빙 가능할 때만 인정되니 이 점 참고하시기 바랍니다.
다음은 기타 사항을 입력하는데, 여기서 중요한 점은 취득 당시 조정대상지역 내 주택이라면, 2년 이상 보류, 2년 이상 거주조건을 충족해야 1세대 1 주택 양도세 9억 면제 혜택을 받을 수 있다는 것입니다.
저는 꼼꼼히 입력하지 않았지만 위와 같이 양도세 계산 결과가 나타났네요. 여러분들도 내 부동산을 양도할 때 어느 정도의 양도세가 나올지 궁금하다면 미리 모의 계산해보는 것이 좋을 것 같습니다.
그리고 PC 뿐만 아니라 휴대폰 홈택스 앱으로도 양도세 모의 계산을 할 수 있으니 참고하시면 좋겠네요.
오늘은 이렇게 양도세 모의 계산하는 방법과 비과세 조건 등에 대해 알아보았습니다. 납세는 국민의 의무이지만, 절약할 수 있는 부분은 미리 대비하여 절약하는 것이 좋겠죠. 제 글이 여러분들에게 많은 도움이 되기를 바랍니다.
